ما هي الأوراق التجارية وأنواعها وخصائصها والفرق بينها وبين الأوراق المالية

الأوراق التجارية هي جزء أساسي من النظام المالي الذي يعتمد عليه العديد من الأفراد والشركات في تسهيل العمليات المالية والتجارية. كما تلعب هذه الأوراق دوراً مهماً في التبادل التجاري، إذ تمثل أدوات قانونية تستخدم كوسيلة للدفع أو لضمان الائتمان. في هذا المقال، سنتعرف على ماهي الأوراق التجارية، وأنواعها، وخصائصها، بالإضافة إلى الفرق بينها وبين الأوراق المالية التي قد يتداخل مفهومها مع الأوراق التجارية، مما قد يسبب بعض اللبس.

ما هي الاوراق التجارية؟

تعريف الأوراق التجارية هو أنها عبارة عن أدوات قانونية مكتوبة يتم تداولها بين الأفراد أو الشركات وتستخدم كوسيلة لتوثيق التعاملات المالية. كما تشمل الأوراق التجارية مستندات مثل الكمبيالات، والسندات الإذنية، والشيكات، التي تعتبر أدوات للتبادل التجاري وتضمن حقوق الأطراف في المعاملات المالية.

ومن الأمور التي يجب عليك معرفتها حول ما هي الأوراق التجارية هي أن تلك الأوراق تمتاز بوجود خصائص قانونية تجعلها قابلة للتداول والخصم. مما يسهل عملية الدفع أو الحصول على ائتمان بين الأطراف المعنية.

ما هي وظائف الأوراق التجارية؟

وظائف الأوراق التجارية تتنوع وتساهم في تسهيل العمليات المالية والتجارية، ومن أبرز وظائفها:

• أداة للدفع: تُستخدم الأوراق التجارية كوسيلة قانونية لتنفيذ المدفوعات بين الأطراف، مثل استخدام الشيكات أو الكمبيالات كبديل للنقد.
• وسيلة للائتمان: تتيح الأوراق التجارية للشركات والأفراد الحصول على ائتمان من خلال تأجيل المدفوعات لفترات محددة.
• التداول والتنازل: يمكن تحويل الأوراق التجارية بسهولة من شخص إلى آخر، مما يجعلها وسيلة فعالة للتداول في المعاملات التجارية.
• ضمان: تُستخدم بعض الأوراق التجارية كضمانات في المعاملات المالية، مما يوفر أمانًا إضافيًا للمقرضين أو البائعين.
• تسوية النزاعات: تُعد الأوراق التجارية أداة قانونية يمكن استخدامها لحل النزاعات بين الأطراف المتعاملين بها في حال حدوث أي مشكلة.

ما هي شروط الأوراق التجارية؟

شروط الأوراق التجارية تتعلق بالعناصر الأساسية التي يجب أن تتوافر في هذه الأوراق لكي تكون قانونية ونافذة. تشمل الشروط الأساسية ما يلي:

• الكتابة: يجب أن تكون الأوراق التجارية مكتوبة بشكل قانوني، مثل الكمبيالة أو الشيك أو السند الإذني، ولا يمكن أن تكون شفوية.
• تحديد المبلغ المالي: يجب أن تتضمن الأوراق التجارية المبلغ المالي المتفق عليه بين الأطراف بشكل واضح ودقيق.
• تاريخ الاستحقاق: يجب أن يتم تحديد تاريخ الاستحقاق بشكل محدد لتنفيذ الدفع أو السداد.
• الاسم والعنوان: يجب أن تحتوي الأوراق التجارية على اسم وتوقيع الشخص أو الجهة التي تصدر الورقة، بالإضافة إلى بيانات الاتصال.
• قابلية النقل: يجب أن تكون الورقة قابلة للتداول أو النقل من شخص إلى آخر (باستثناء بعض الأنواع مثل السندات المؤمنة التي لا يمكن تحويلها إلا بموافقة الأطراف).
• الشرط القانوني: يجب أن تتوافق الأوراق التجارية مع القوانين المحلية والدولية المعمول بها في المعاملات التجارية.
• وجود التزام بالدفع: يجب أن تحتوي الورقة على تعهد واضح بالوفاء بالدفع في تاريخ الاستحقاق المحدد.

ما هي خصائص الأوراق التجارية؟

تتسم الأوراق التجارية بمجموعة من السمات الأساسية التي تجعلها أداة قانونية فعالة في المعاملات التجارية. ومن أهم خصائص الأوراق التجارية:

• الكتابية: يجب أن تكون الأوراق التجارية مكتوبة، حيث لا يمكن أن تكون شفهية أو غير موثقة. يتم إصدار الأوراق بشكل مكتوب لضمان تنفيذ الالتزامات.
• السهولة في التداول: الأوراق التجارية قابلة للتداول بين الأطراف المختلفة من خلال التوقيع عليها أو تسليمها، مما يجعلها أداة مرنة في التبادل التجاري.
• القابلية للتحويل: يمكن نقل ملكية الأوراق التجارية بسهولة من شخص لآخر، مما يتيح استخدامها كأداة ائتمانية أو وسيلة لدفع الأموال.
• الإلزامية القانونية: للأوراق التجارية قوة قانونية تُلزم الأطراف المعنية بتنفيذ بنودها، كما أنها تخضع للقوانين المنظمة للتعاملات التجارية.
• الضمانات المالية: قد تُستخدم الأوراق التجارية كضمان للديون، مما يساعد في ضمان حقوق الأطراف في حالة عدم الوفاء بالالتزامات.
• تحديد المدة الزمنية: تحتوي الأوراق التجارية على تاريخ محدد للاستحقاق أو الدفع، ما يحدد مدة تنفيذ الالتزام.
• الأمان: تعتبر الأوراق التجارية أداة آمنة في المعاملات المالية، حيث يمكن تتبعها ومراجعتها قانونيًا في حالة حدوث أي نزاع.

ما هي انواع الاوراق التجارية؟

تتعدد أنواع الأوراق التجارية حسب طبيعة المعاملات التجارية التي تتم من خلالها. وإليك ما تحتاج لمعرفته حول الاوراق التجارية وانواعها:

• الكمبيالة (Bill of Exchange): هي وثيقة مكتوبة تتضمن أمرًا من شخص يسمى “الساحب” إلى شخص آخر يسمى “المسحوب عليه” بدفع مبلغ معين من المال في تاريخ محدد أو عند الطلب.
• السند الإذني (Promissory Note): هو وعد غير مشروط من شخص يسمى “المدين” بدفع مبلغ معين من المال في وقت محدد إلى شخص آخر يسمى “الدائن”.
• الشيك (Cheque): هو أمر مكتوب من شخص إلى البنك بدفع مبلغ معين من المال من حسابه البنكي إلى شخص آخر يسمى “المستفيد”.
• الخطاب الائتماني (Letter of Credit): هو تعهد من البنك لدفع مبلغ معين من المال إلى المستفيد بناءً على طلب المشتري ووفقًا لشروط وأحكام متفق عليها بين الأطراف.
• السندات القابلة للتحويل (Convertible Bonds): هي أدوات دين تصدرها الشركات ويمكن تحويلها إلى أسهم في الشركة في وقت لاحق وفقًا لشروط معينة.
• سندات الدفع المؤجلة (Deferred Payment Bonds): هي سندات تصدرها الشركات أو الحكومات التي تحدد موعدًا مستقبليًا لدفع المبلغ المقترض.

اقرأ أيضا عن: كل ما يخص انواع المصروفات في الشركات التجارية والصناعية

ما هي آلية عمل نظام الاوراق التجاريه في السعودية؟

نظام الأوراق التجارية في المملكة العربية السعودية يعد من الأسس الحيوية التي تساهم في تسهيل حركة المعاملات التجارية وضمان استمراريتها دون توقف.

كما تعتبر الأوراق التجارية مثل الكمبيالة والسند الإذني جزءاً أساسياً في هذا النظام، حيث تسهم في تيسير عملية الائتمان والدفع بين الأطراف المختلفة. وإليك آلية عمل نظام الاوراق التجاريه في السعودية:

الكمبيالة

هي إحدى الأدوات التجارية التي تتضمن ثلاثة أطراف رئيسية: الساحب، المسحوب عليه، والمستفيد. تحتوي الكمبيالة على معلومات أساسية مثل:

• تاريخ إصدارها.
• تاريخ الاستحقاق.
• المبلغ المستحق.
• توقيع الأطراف المعنية.

كما تبقى الكمبيالة في حيازة الدائن حتى يتم سداد المبلغ، ولا يمكن الاعتراض على الدفع إلا في حال عدم قدرة المدين على الوفاء بالمستحقات. ويجب على الدائن التأكد من دقة كافة تفاصيل الكمبيالة.

السند الإذني

هو أداة هامة في مجال الائتمان والتمويل داخل المملكة. كما يتضمن السند مبلغ الائتمان بالريال السعودي، تعهد المدين بالدفع، تاريخ الاستحقاق، وتوقيع المدين وعنوانه.

وفي حالة عدم السداد من قبل المدين، يمكن للدائن اللجوء إلى المحكمة للحصول على حقه، وفي حال ثبت عدم الدفع، يتم توقيع غرامة أو تنفيذ عقوبة الحبس.

ما هي أهم مواد نظام الأوراق التجارية في السعودية؟

نص نظام الأوراق التجارية في السعودية على عدد من المواد الأساسية التي من خلالها يضمن استمرارية الأعمال التجارية بسهولة ويسر. وإليك أبرز تلك المواد:

• أن يكون الموقع على الكمبيالة شخصاً كامل الأهلية، ويعتبر توقيع القصر أو غير الأهلين باطلاً.
• يتطلب النظام أن يكون تظهير الأوراق التجارية خاليًا من أي شروط، حيث يُعتبر أي شرط مضاف غير ساري.
• الاعتراض على استحقاق الأوراق التجارية غير ممكن إلا في حالة فقدانها أو إفلاس المدين.
• في حال فقدان الورقة التجارية، يمكن للدائن استخراج نسخة بديلة من وزارة التجارة والصناعة بعد إثبات ملكيته.

تعريف الاوراق المالية وأنواعها

هي أدوات مالية تمثل حقوق ملكية أو دين وتستخدم في الأسواق المالية للاستثمار أو التمويل. كما تُعد وسيلة لتبادل رأس المال بين الشركات والمستثمرين.

كما أنها تساعد في تمويل الأنشطة الاقتصادية وتوفير السيولة، وتتنوع الأوراق المالية وفقًا للطبيعة والوظيفة التي تؤديها. وفيما يلي أبرز أنواع الأوراق المالية:

• الأسهم: تمثل حصة من ملكية الشركة، ومن يمتلك السهم يصبح جزءًا من المساهمين وله حق التصويت في الجمعية العامة للشركة.
• السندات: هي أوراق قرض تصدرها الشركات أو الحكومات، حيث يتعهد المصدر بدفع الفائدة على السندات في مواعيد محددة وتغطية رأس المال عند استحقاقه.
• الشيكات: تُعد وسيلة لدفع الأموال، حيث يتم تحديد المبلغ الذي يتم دفعه لشخص آخر بناءً على أمر من صاحب الحساب البنكي.
• الكمبيالات: هي أوامر مكتوبة من شخص إلى شخص آخر لدفع مبلغ معين في وقت معين.

اقرأ أيضا عن: أبرز مميزات سند القبض الالكتروني وما هي عيوبه؟

ما الفرق بين الاوراق التجارية والاوراق المالية؟

الجدول التالي يوضح لك بالتفصيل الفرق بين الاوراق التجارية والاوراق المالية:

	الأوراق المالية	الأوراق التجارية
التعريف	أدوات مالية تمثل حقوق ملكية أو حقوق دين، مثل الأسهم والسندات	أدوات مالية تُستخدم في المعاملات التجارية اليومية مثل الشيكات، الكمبيالات، والسندات المستحقة الدفع
الهدف	تستخدم لزيادة رأس المال أو لتمويل المشاريع طويلة الأجل	تسهيل العمليات التجارية مثل الدفع وتأجيل السداد
الفترة الزمنية	طويلة الأجل، وقد تمتد لفترة طويلة قد تصل لعدة سنوات أو عقود	قصيرة الأجل، وغالباً ما تكون مدتها أقل من سنة
التداول	تُتداول في الأسواق المالية مثل بورصات الأسهم والسندات	تستخدم بشكل رئيسي بين الأفراد والشركات ولا يتم تداولها في الأسواق المالية
المخاطر	تحمل مخاطر أقل نسبيًا حيث تهدف إلى جمع الأموال لفترة طويلة	تحمل مخاطر أعلى حيث يتم استخدامها في المعاملات اليومية
المتطلبات القانونية	تتطلب متطلبات قانونية وتشريعية أكثر تعقيدًا، وقد تخضع لقوانين تنظيمية في الأسواق المالية	تحتاج إلى متطلبات قانونية بسيطة لتكون سارية